Верховний Суд постановою від 09 серпня 2024 року скасував рішення Київського окружного адміністративного суду від 14 листопада 2023 року та постанову Шостого апеляційного адміністративного суду від 29 лютого 2024 року, якими було скасовано рішення Національного банку про накладення штрафу на ТОВ "ФК ЛЕО" у розмірі 73 556 600,00 грн за порушення у сфері фінансового моніторингу.
Справу направлено Верховним Судом до суду першої інстанції на новий розгляд.
Нагадуємо, що в березні 2023 року Національний банк застосував до ТОВ "ФК ЛЕО" зазначений штраф за порушення вимог пункту 2 частини другої статті 8 Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення" (далі – Закон про ПВК/ФТ) у частині невиконання установою обов’язку забезпечити належну організацію та проведення первинного фінансового моніторингу, що належним чином надає можливість запобігати використанню послуг та продуктів установи для проведення клієнтами фінансових операцій з протиправною метою. Про це свідчить порушення вимог:
- частини першої статті 8 Закону про ПВК/ФТ у частині неналежного виконання установою обов’язку розробляти, впроваджувати та оновлювати внутрішні документи з питань запобігання та протидії, а також відсутності в них процедур, достатніх для забезпечення ефективного управління ризиками;
- абзацу другого частини другої статті 7 та пункту 25 частини другої статті 8 Закону про ПВК/ФТ у частині неналежного виконання установою як суб’єктом первинного фінансового моніторингу обов’язку здійснювати оцінку / переоцінку ризиків, у тому числі притаманних його діяльності, документувати їх результати, а також підтримувати в актуальному стані інформацію щодо оцінки ризиків, притаманних його діяльності (ризик-профіль суб’єкта первинного фінансового моніторингу), а також нездійснення управління ризиками, пов’язаними із запровадженням чи використанням нових та існуючих інформаційних продуктів, ділової практики або технологій, у тому числі таких, що забезпечують проведення фінансових операцій без безпосереднього контакту з клієнтом та/або пов’язані з віртуальними активами;
- пункту 4 частини другої статті 8 Закону про ПВК/ФТ, що полягає в неналежному здійсненні належної перевірки нових, а також існуючих клієнтів;
- частини першої статті 14* Закону про ПВК/ФТ, що полягає в невиконанні обов’язку забезпечити супроводження переказів відповідною інформацією.
Відповідно до частини одинадцятої статті 32 Закону про ПВК/ФТ штрафи, передбачені Законом про ПВК/ФТ, зараховуються до державного бюджету.
ТОВ "ФК ЛЕО" не здійснено сплату штрафу. Рішення про накладення штрафу передано Національним банком до органів державної виконавчої служби для примусового виконання.
10 березня 2023 року Указом Президента України № 145/2023 введено в дію рішення Ради національної безпеки і оборони України від 10 березня 2023 року "Про застосування та внесення змін до персональних спеціальних економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій)", згідно з яким до ТОВ "ФК ЛЕО" застосовано персональні спеціальні економічні та інші обмежувальні заходи (санкції).
*У редакції, що діяла на момент вчинення порушення