Реєстр показників звітності небанківських фінансових установ

Тип респондента	Файл	Назва файла	Дата початку тестування	Вимоги до порядку формування показників	Довідники, які використовуються при складанні показників	Періодичність	Чинний нормативний акт
Страховики	FR1	“Дані консолідованої фінансової звітності”	20.05.2020 (станом на 01.01.2020)	Реєстр показників Вимоги Контролі KOD_VALIDATION_FR1 FR1.xsd	F061 Код ознаки операції H001 Код виду капіталу	Квартальна	Національне положення (стандарт) бухгалтерського обліку 1 “Загальні вимоги до фінансової звітності”, затверджене наказом Міністерства фінансів України від 07 лютого 2013 року № 73 (зі змінами)	додатки №2, 3	Консолідований баланс (Звіт про фінансовий стан); Консолідований звіт про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід); Консолідований звіт про рух грошових коштів (за прямим методом); Консолідований звіт про рух грошових коштів (за непрямим методом); Консолідований звіт про власний капітал; Перелік додаткових статей фінансової звітності
	IR2	“Дані про доходи та витрати страховика”	10.04.2020 (станом на 01.01.2020)	Реєстр показників Вимоги Контролі IR2.xsd	не використовуються	Квартальна	Порядок складання звітних даних страховиків [розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 03.02.2004 № 39 (зі змінами)]	додаток №2	Звіт про доходи та витрати страховика
	IR3	“Дані про страхові платежі та виплати за структурними підрозділами страховика”	02.03.2020 (станом на 01.01.2020)	Реєстр показників Вимоги Контролі IR3.xsd	KODTER Код адміністративно-територіальної одиниці України	Квартальна		додаток №3	Звіт про страхові платежі та виплати за структурними підрозділами страховика
	IR4	“Дані про показники діяльності зі страхування”	01.04.2020 (станом на 01.01.2020)	Реєстр показників Вимоги Контролі IR4.xsd	H011 Код виду страхування H015 Тип страхувальника/страховика K030 Код резидентності Z220 Код виду клієнта	Квартальна		додаток №4, розділи 2, 3, 4, 4.1	Показники діяльності із стахування життя; Показники діяльності з видів добровільного страхування, інших, ніж страхування життя; Показники діяльності з видів обов'язкового страхування; Показники діяльності з державного обов'язкового страхування
	IR6	“Дані про операції перестрахування”	22.04.2020 (станом на 01.01.2020)	Реєстр показників Вимоги Контролі IR6.xsd	H011 Код виду страхування K040 Код країни K190 Рейтинг надійності	Квартальна		додаток №4, розділ 5	Пояснення щодо операцій перестрахування
	IR71	“Дані про сплачений статутний капітал, гарантійний фонд та платоспроможність страховика”	10.04.2020 (станом на 01.01.2020)	Реєстр показників Вимоги Контролі IR71.xsd	K040 Код країни	Квартальна		додаток №4, розділ 6, пункти 6.1, 6.2	Наявність сплаченого статутного капіталу та гарантійного фонду; Перевищення фактичного запасу платоспроможності страховика над розрахунковим нормативним запасом платоспроможності
	IR72	“Дані про розрахунок резервів незароблених премій та частки перестраховиків у резервах незароблених премій на кінець звітного періоду”	07.05.2020 (станом на 01.01.2020)	Реєстр показників Вимоги Контролі IR72.xsd	H011 Код виду страхування K030 Код резидентності	Квартальна		додаток №4, розділ 6, пункт 6.3, підпункт 6.3.1	Розрахунок резервів незароблених премій та частки перестраховиків у резервах незароблених премій на кінець звітного періоду з (вид страхування)
	IR73	“Дані про розміщення страхових резервів”	14.04.2020 (станом на 01.01.2020)	Реєстр показників Вимоги Контролі IR73.xsd	не використовуються	Квартальна		додаток №4, розділ 6, пункт 6.3, підпункт 6.3.2, таблиця 1	Розміщення страхових резервів
	IR74	“Дані про частку перестраховиків у страхових резервах”	08.04.2020 (станом на 01.01.2020)	Реєстр показників Вимоги Контролі IR74.xsd	K040 Код країни K190 Рейтинг надійності	Квартальна		додаток №4, розділ 6, пункт 6.3, підпункт 6.3.2, таблиці 2, 3	Частка перестраховиків-резидентів у страхових резервах; Частка перестраховиків-нерезидентів у страхових резервах
	IR75	“Дані про активи для представлення страхових резервів”	07.04.2020 (станом на 01.01.2020)	Реєстр показників Вимоги Контролі IR75.xsd	не використовуються	Квартальна		додаток №4, розділ 6, пункт 6.3, підпункт 6.3.2, таблиця 4	Категорії активів, визначені статтею 31 Закону України "Про страхування" для представлення страхових резервів
	IR76	“Дані про незавершене будівництво”	17.04.2020 (станом на 01.01.2020)	Реєстр показників Вимоги Контролі IR76.xsd	не використовуються	Квартальна		додаток №4, розділ 6, пункт 6.3, підпункт 6.3.3, таблиця 1	“Незавершене будівництво” (на кінець звітного періоду)
	IR77	“Дані про основні засоби”	17.04.2020 (станом на 01.01.2020)	Реєстр показників Вимоги Контролі IR77.xsd	не використовуються	Квартальна		додаток №4, розділ 6, пункт 6.3, підпункт 6.3.3, таблиця 2	“Основні засоби” (на кінець звітного періоду)
	IR78	“Дані про фінансові інвестиції, дебіторську заборгованість, грошові кошти та їх еквіваленти”	15.05.2020 (станом на 01.01.2020)	Реєстр показників Вимоги Контролі IR78.xsd	не використовуються	Квартальна		додаток №4, розділ 6, пункт 6.3, підпункт 6.3.3, таблиці 3, 4, 5	“Довгострокові фінансові інвестиції” та “Поточні фінансові інвестиції” (на кінець звітного періоду); “Довгострокова дебіторська заборгованість”, “Дебіторська заборгованість за розрахунками за виданими авансами та з нарахованих доходів”, “Інша поточна дебіторська заборгованість” (на кінець звітного періоду); “Грошові кошти та їх еквіваленти” (на кінець звітного періоду)
	IR79	“Дані про капітал та заборгованість”	22.04.2020 (станом на 01.01.2020)	Реєстр показників Вимоги Контролі IR79.xsd	не використовуються	Квартальна		додаток №4, розділ 6, пункт 6.3, підпункт 6.3.3, таблиці 6, 7, 8, 11	“Резервний капітал” (на кінець звітного періоду); “Неоплачений капітал” (на кінець звітного періоду); “Вилучений капітал” (на кінець звітного періоду); “Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги” та “Інші поточні зобов'язання” (на кінець звітного періоду)
	IR8	“Дані про достроково припинені договори страхування”	05.05.2020 (станом на 01.01.2020)	Реєстр показників Вимоги Контролі IR8.xsd	H011 Код виду страхування H015 Тип страхувальника/страховика	Квартальна		додаток №4, розділ 7	“Перелік достроково припинених договорів страхування”
Кредитні спілки	FR1	“Дані консолідованої фінансової звітності”	20.05.2020 (станом на 01.01.2020)	Реєстр показників Вимоги Контролі KOD_VALIDATION_FR1 FR1.xsd	F061 Код ознаки операції H001 Код виду капіталу	Квартальна	Національне положення (стандарт) бухгалтерського обліку 1 “Загальні вимоги до фінансової звітності”, затверджене наказом Міністерства фінансів України від 07 лютого 2013 року № 73 (зі змінами).	додатки №2, 3	Консолідований баланс (Звіт про фінансовий стан); Консолідований звіт про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід); Консолідований звіт про рух грошових коштів (за прямим методом); Консолідований звіт про рух грошових коштів (за непрямим методом); Консолідований звіт про власний капітал; Перелік додаткових статей фінансової звітності
	CR2	“Дані про фінансову діяльність кредитної спілки”	02.03.2020 (станом на 01.01.2020)	Реєстр показників Вимоги Контролі CR2.xsd	не використовуються	Квартальна	Порядок складання та подання звітності кредитними спілками та об'єднаними кредитними спілками до Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг [розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 25.12.2003 № 177 (зі змінами)]	додаток №2	Звітні дані про фінансову діяльність кредитної спілки
	CR3	“Дані про склад активів та пасивів кредитної спілки”	01.04.2020 (станом на 01.01.2020)	Реєстр показників Вимоги Контролі CR3.xsd CR3.xsd (зі звітної дати 01.07.2020) “доопрацьовується”	не використовуються	Квартальна		додаток №3	Звітні дані про склад активів та пасивів кредитної спілки
	CR6	“Дані про кредитну діяльність кредитної спілки”	01.04.2020 (станом на 01.01.2020)	Реєстр показників Вимоги Контролі CR6.xsd	H040 Код залишку/операції за період	Квартальна		додаток №6	Звітні дані про кредитну діяльність кредитної спілки
	CR7	“Дані про кошти, залучені кредитною спілкою від юридичних осіб”	01.04.2020 (станом на 01.01.2020)	Реєстр показників Вимоги Контролі CR7.xsd	K012 Код виду установи S181 Початковий строк погашення (узагальнений)	Квартальна		додаток №7	Звітні дані про залучені кошти від юридичних осіб
	CR8	“Дані про діяльність відокремлених підрозділів кредитної спілки”	20.05.2020 (станом на 01.01.2020)	Реєстр показників Вимоги Контролі KOD_VALIDATION_CR8 CR8.xsd	не використовуються	Квартальна		додаток №8	Звітні дані про діяльність відокремлених підрозділів кредитної спілки
Фінансові компанії	FR1	“Дані консолідованої фінансової звітності”	20.05.2020 (станом на 01.01.2020)	Реєстр показників Вимоги Контролі KOD_VALIDATION_FR1 FR1.xsd	F061 Код ознаки операції H001 Код виду капіталу	Квартальна	Національне положення (стандарт) бухгалтерського обліку 1 “Загальні вимоги до фінансової звітності”, затверджене наказом Міністерства фінансів України від 07 лютого 2013 року № 73 (зі змінами)	додатки №2, 3	Консолідований баланс (Звіт про фінансовий стан); Консолідований звіт про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід); Консолідований звіт про рух грошових коштів (за прямим методом); Консолідований звіт про рух грошових коштів (за непрямим методом); Консолідований звіт про власний капітал; Перелік додаткових статей фінансової звітності
	LR1	“Дані про обсяг та кількість укладених та виконаних договорів з надання фінансових послуг”	02.03.2020 (станом на 01.01.2020)	Реєстр показників Вимоги Контролі LR1.xsd	H020 Код виду фінансової послуги H021 Код виду фінансового активу K030 Код резидентності Z220 Код виду клієнта	Квартальна	Порядок надання звітності фінансовими компаніями, фінансовими установами - юридичними особами публічного права, довірчими товариствами, а також юридичними особами - суб'єктами господарювання, які за своїм правовим статусом не є фінансовими установами, але мають визначену законами та нормативно-правовими актами Держфінпослуг або Нацкомфінпослуг можливість надавати послуги з фінансового лізингу [розпорядження Національної комісії, що здійснюєдержавне регулювання у сфері ринків фінансових послуг від 26.09.2017 № 3840 (зі змінами)]	додаток №7	Довідка про обсяг та кількість укладених та виконаних договорів з надання фінансових послуг
	LR2	“Дані про вартість активів, щодо яких лізингодавцем укладені договори фінансоваого лізингу та про джерела фінансування нових договорів фінансоваого лізингу”	03.04.2020 (станом на 01.01.2020)	Реєстр показників Вимоги Контролі LR2.xsd	D084 Код виду активу H065 Код джерела фінансування лізингової компанії K090 Код галузі економічної діяльності S183 Коди початкових строків погашення (узагальнені)	Квартальна		додаток №8	Інформація про вартість активів, щодо яких лізингодавцем укладені договори фінансового лізингу; Інформація про джерела фінансування нових договорів фінансового лізингу
	LR3	“Дані про обсяг і кількість укладених та виконаних договорів фінансового лізингу”	03.04.2020 (станом на 01.01.2020)	Реєстр показників Вимоги Контролі LR3.xsd	K011 Код виду клієнта/установи K030 Код резидентності	Квартальна		додаток №8	Інформація про обсяг і кількість укладених та виконаних договорів фінансового лізингу
	LR4	“Дані про укладені та виконані договори факторингу, інформація про рух обсягу дебіторської заборгованості, набутої за договорами факторингу”	01.04.2020 (станом на 01.01.2020)	Реєстр показників Вимоги Контролі LR4.xsd	K011 Код виду клієнта/установи K030 Код резидентності H061 Код виду факторингу K090 Код галузі економічної діяльності K014 Код типу клієнта банку	Квартальна		додаток №9	Довідка про укладені та виконані договори факторингу; Інформація про укладені та виконані договори факторингу; Інформація про рух обсягу дебіторської заборгованості, набутої за договорами факторингу
	LR7	“Дані про укладені та виконані договори з надання коштів у позику, в тому числі і на умовах фінансового кредиту, інформація про рух обсягу дебіторської заборгованості за виданими кредитами/позиками”	01.04.2020 (станом на 01.01.2020)	Реєстр показників Вимоги Контролі LR7.xsd	K014 Код типу клієнта банку K030 Код резидентності H062 Код cпособу укладання договору H063 Код наявності кредитних посередників H064 Код виду наданих ресурсів K090 Код галузі економічної діяльності S186 Початковий строк погашення S261 Код виду кредитів за цільовим спрямуванням	Квартальна		додаток №12	Довідка про укладені та виконані договори з надання коштів у позику, в тому числі і на умовах фінансового кредиту; Інформація про укладені та виконані договори з надання коштів у позику, в тому числі і на умовах фінансового кредиту; Інформація про рух обсягу дебіторської заборгованості за виданими кредитами/позиками
	LR9	“Дані про структуру основного капіталу та активи фінансової установи”	14.05.2020 (станом на 01.01.2020)	Реєстр показників Вимоги Контролі LR9.xsd	не використовуються	Квартальна		додаток №14, додаток №15 таблиця 1	Інформація щодо структури основного капіталу фінансової установи; Інформація щодо активів фінансової установи
Лізінгодавці	LR1	“Дані про обсяг та кількість укладених та виконаних договорів з надання фінансових послуг”	02.03.2020 (станом на 01.01.2020)	Реєстр показників Вимоги Контролі LR1.xsd	H020 Код виду фінансової послуги H021 Код виду фінансового активу K030 Код резидентності Z220 Код виду клієнта	Квартальна		додаток №7	Довідка про обсяг та кількість укладених та виконаних договорів з надання фінансових послуг
	LR2	“Дані про вартість активів, щодо яких лізингодавцем укладені договори фінансоваого лізингу та про джерела фінансування нових договорів фінансоваого лізингу”	03.04.2020 (станом на 01.01.2020)	Реєстр показників Вимоги Контролі LR2.xsd	D084 Код виду активу H065 Код джерела фінансування лізингової компанії K090 Код галузі економічної діяльності S183 Коди початкових строків погашення (узагальнені)	Квартальна		додаток №8	Інформація про вартість активів, щодо яких лізингодавцем укладені договори фінансового лізингу; Інформація про джерела фінансування нових договорів фінансового лізингу
	LR3	“Дані про обсяг і кількість укладених та виконаних договорів фінансового лізингу”	03.04.2020 (станом на 01.01.2020)	Реєстр показників Вимоги Контролі LR3.xsd	K011 Код виду клієнта/установи K030 Код резидентності	Квартальна		додаток №8	Інформація про обсяг і кількість укладених та виконаних договорів фінансового лізингу
Ломбарди	FR1	“Дані консолідованої фінансової звітності”	20.05.2020 (станом на 01.01.2020)	Реєстр показників Вимоги Контролі KOD_VALIDATION_FR1 FR1.xsd	F061 Код ознаки операції H001 Код виду капіталу	Квартальна	Національне положення (стандарт) бухгалтерського обліку 1 “Загальні вимоги до фінансової звітності”, затверджене наказом Міністерства фінансів України від 07 лютого 2013 року № 73 (зі змінами).	додатки №2, 3	Консолідований баланс (Звіт про фінансовий стан); Консолідований звіт про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід); Консолідований звіт про рух грошових коштів (за прямим методом); Консолідований звіт про рух грошових коштів (за непрямим методом); Консолідований звіт про власний капітал; Перелік додаткових статей фінансової звітності
	LRB	“Дані про склад активів та пасивів ломбарду”	02.03.2020 (станом на 01.01.2020)	Реєстр показників Вимоги Контролі LRB.xsd	не використовуються	Квартальна	Порядок складання та подання звітності ломбардами до Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг [розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 04.11.2004 року № 2740 (зі змінами)]	додаток №2	Звіт про склад активів та пасивів ломбарду
	LRD	“Дані про діяльність ломбарду”	01.04.2020 (станом на 01.01.2020)	Реєстр показників Вимоги Контролі LRD.xsd	не використовуються	Квартальна		додаток №3	Звіт про діяльність ломбарду
Страхові та/або перестрахові брокери	FR1	“Дані консолідованої фінансової звітності”	20.05.2020 (станом на 01.01.2020)	Реєстр показників Вимоги Контролі KOD_VALIDATION_FR1 FR1.xsd	F061 Код ознаки операції H001 Код виду капіталу	Квартальна	Національне положення (стандарт) бухгалтерського обліку 1 “Загальні вимоги до фінансової звітності”, затверджене наказом Міністерства фінансів України від 07 лютого 2013 року № 73 (зі змінами).	додатки №2, 3	Консолідований баланс (Звіт про фінансовий стан); Консолідований звіт про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід); Консолідований звіт про рух грошових коштів (за прямим методом); Консолідований звіт про рух грошових коштів (за непрямим методом); Консолідований звіт про власний капітал; Перелік додаткових статей фінансової звітності
	IR5	"Дані про надання посередницьких послуг у страхуванні та/або перестрахуванні"	02.03.2020 (станом на 01.01.2020)	Реєстр показників Вимоги Контролі IR5.xsd	H016 Код предмету договору страхування H017 Код розрахунку за договором страхування та/або перестрахування K030 Код резидентності Z220 Код виду клієнта	Квартальна	Порядок складання та подання звітності страхових та/або перестрахових брокерів [розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 04.08.2005 року № 4421 (зі змінами)]	додаток, розділ ІІ, пункт 1	Відомості про надання посередницьких послуг у страхуванні та/або перестрахуванні
	IR52	“Дані про розподіл між страховиками/перестраховиками страхових/перестрахових платежів за договорами страхування/перестрахування, укладеними при посередництві страхового/перестрахового брокера”	16.04.2020 (станом на 01.01.2020)	Реєстр показників Вимоги Контролі IR52.xsd	H016 Код предмету договору страхування H018 Код типу договору перестрахування K040 Код країни	Квартальна		додаток, розділ ІІ, пункти 2, 3	Розподіл між страховиками страхових платежів за договорами страхування, укладеними при посередництві страхового брокера; Розподіл між перестраховиками перестрахових платежів за договорами перестрахування, укладеними при посередництві перестрахового брокера
	IR53	“Дані про надання інших посередницьких послуг у страхуванні/перестрахуванні”	23.04.2020 (станом на 01.01.2020)	Реєстр показників Вимоги Контролі IR53.xsd	H023 Код виду діяльності страхових та/або перестрахових брокерів K040 Код країни Z220 Код виду клієнта	Квартальна		додаток, розділ ІІ, пункт 4	Відомості про надання посередницьких послуг у страхуванні та/або перестрахуванні, інших, ніж зазначені у пункті 1 розділу ІІ цього додатка