Реєстр показників звітності небанківських фінансових установ
Реєстр звітних показників небанківських фінансових установ, державне регулювання та нагляд за діяльністю яких здійснює Національний банк України з 01.07.2020 відповідно до Закону України “Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо удосконалення функцій із державного регулювання ринків фінансових послуг” від 12.09.2019 № 79-IX, який включає описи показників та контролів до цих показників, довідники для формування показників із переліком метрик (вимірів), описом параметрів (можливих розрізів інформації), та некласифікованих реквізитів показників, а також xsd-схеми звітних файлів.
| Тип респондента | Файл | Назва файла | Вимоги до порядку формування показників | Довідники, які використовуються при складанні показників | Періодичність | Чинний нормативний акт | ||
| Страховики | FR0 | “Дані фінансової звітності” | Реєстр показників Вимоги Контролі KOD_VALIDATION_FR0 FR0.xsd 'FR0.xsd (зі звітної дати 01.10.2021) |
F061 Код ознаки операції F110 Код форми звітності H001 Код виду капіталу |
Квартальна | Національне положення (стандарт) бухгалтерського обліку 1 “Загальні вимоги до фінансової звітності”, затверджене наказом Міністерства фінансів України від 07 лютого 2013 року № 73 (зі змінами) | додатки №1, 3 | Баланс (Звіт про фінансовий стан); Звіт про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід); Звіт про рух грошових коштів (за прямим методом); Звіт про рух грошових коштів (за непрямим методом); Звіт про власний капітал; Перелік додаткових статей фінансової звітності |
| Національне положення (стандарт) бухгалтерського обліку 25 “Спрощена фінансова звітність”, затверджене наказом Міністерства фінансів України від 25 лютого 2000 № 39 (зі змінами) | додатки №1, 2 | Баланс; Звіт про фінансові результати |
||||||
| FR1 | “Дані консолідованої фінансової звітності” | Реєстр показників Вимоги Контролі KOD_VALIDATION_FR1 FR1.xsd |
F061 Код ознаки операції H001 Код виду капіталу |
Квартальна | Національне положення (стандарт) бухгалтерського обліку 1 “Загальні вимоги до фінансової звітності”, затверджене наказом Міністерства фінансів України від 07 лютого 2013 року № 73 (зі змінами) | додатки №2, 3 | Консолідований баланс (Звіт про фінансовий стан); Консолідований звіт про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід); Консолідований звіт про рух грошових коштів (за прямим методом); Консолідований звіт про рух грошових коштів (за непрямим методом); Консолідований звіт про власний капітал; Перелік додаткових статей фінансової звітності |
|
| IR2 | “Дані про доходи та витрати страховика” | Реєстр показників Вимоги Контролі KOD_VALIDATION_IR2 IR2.xsd |
не використовуються | Квартальна | Порядок складання звітних даних страховиків [розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 03.02.2004 № 39 (зі змінами)] |
додаток №2 | Звіт про доходи та витрати страховика | |
| IR3 | “Дані про страхові платежі та виплати за структурними підрозділами страховика” | Реєстр показників Вимоги Контролі IR3.xsd |
KODTER Код адміністративно-територіальної одиниці України | Квартальна | додаток №3 | Звіт про страхові платежі та виплати за структурними підрозділами страховика | ||
| IR4 | “Дані про показники діяльності зі страхування” | Реєстр показників Вимоги Контролі KOD_VALIDATION_IR4 KOD_IR4.xlsx IR4.xsd |
H011 Код виду страхування H015 Тип страхувальника/страховика K030 Код резидентності Z220 Код виду клієнта |
Квартальна | додаток №4, розділи 2, 3, 4, 4.1 | Показники діяльності із стахування життя; Показники діяльності з видів добровільного страхування, інших, ніж страхування життя; Показники діяльності з видів обов'язкового страхування; Показники діяльності з державного обов'язкового страхування |
||
| IR6 | “Дані про операції перестрахування” | Реєстр показників Вимоги Контролі KOD_VALIDATION_IR6 IR6.xsd |
H011 Код виду страхування K040 Код країни K190 Рейтинг надійності |
Квартальна | додаток №4, розділ 5 | Пояснення щодо операцій перестрахування | ||
| IR71 | “Дані про сплачений статутний капітал, гарантійний фонд та платоспроможність страховика” | Реєстр показників Вимоги Контролі IR71.xsd |
K040 Код країни | Квартальна | додаток №4, розділ 6, пункти 6.1, 6.2 | Наявність сплаченого статутного капіталу та гарантійного фонду; Перевищення фактичного запасу платоспроможності страховика над розрахунковим нормативним запасом платоспроможності | ||
| IR72 | “Дані про розрахунок резервів незароблених премій та частки перестраховиків у резервах незароблених премій на кінець звітного періоду” | Реєстр показників Вимоги Контролі IR72.xsd |
H011 Код виду страхування K030 Код резидентності |
Квартальна | додаток №4, розділ 6, пункт 6.3, підпункт 6.3.1 | Розрахунок резервів незароблених премій та частки перестраховиків у резервах незароблених премій на кінець звітного періоду з (вид страхування) | ||
| IR73 | “Дані про розміщення страхових резервів” | Реєстр показників Вимоги Контролі KOD_VALIDATION_IR73 IR73.xsd |
не використовуються | Квартальна | додаток №4, розділ 6, пункт 6.3, підпункт 6.3.2, таблиця 1 | Розміщення страхових резервів | ||
| IR74 | “Дані про частку перестраховиків у страхових резервах” | Реєстр показників Вимоги Контролі KOD_VALIDATION_IR74 IR74.xsd |
K040 Код країни K190 Рейтинг надійності |
Квартальна | додаток №4, розділ 6, пункт 6.3, підпункт 6.3.2, таблиці 2, 3 | Частка перестраховиків-резидентів у страхових резервах; Частка перестраховиків-нерезидентів у страхових резервах |
||
| IR75 | “Дані про активи для представлення страхових резервів” | Реєстр показників Вимоги Контролі KOD_VALIDATION_IR75 IR75.xsd |
не використовуються | Квартальна | додаток №4, розділ 6, пункт 6.3, підпункт 6.3.2, таблиця 4 | Категорії активів, визначені статтею 31 Закону України "Про страхування" для представлення страхових резервів | ||
| IR76 | “Дані про незавершене будівництво” | Реєстр показників Вимоги Контролі IR76.xsd |
не використовуються | Квартальна | додаток №4, розділ 6, пункт 6.3, підпункт 6.3.3, таблиця 1 | “Незавершене будівництво” (на кінець звітного періоду) | ||
| IR77 | “Дані про основні засоби” | Реєстр показників Вимоги Контролі KOD_VALIDATION_IR77 IR77.xsd |
не використовуються | Квартальна | додаток №4, розділ 6, пункт 6.3, підпункт 6.3.3, таблиця 2 | “Основні засоби” (на кінець звітного періоду) | ||
| IR78 | “Дані про фінансові інвестиції, дебіторську заборгованість, грошові кошти та їх еквіваленти” | Реєстр показників Вимоги Контролі KOD_VALIDATION_IR78 IR78.xsd |
не використовуються | Квартальна | додаток №4, розділ 6, пункт 6.3, підпункт 6.3.3, таблиці 3, 4, 5 | “Довгострокові фінансові інвестиції” та “Поточні фінансові інвестиції” (на кінець звітного періоду); “Довгострокова дебіторська заборгованість”, “Дебіторська заборгованість за розрахунками за виданими авансами та з нарахованих доходів”, “Інша поточна дебіторська заборгованість” (на кінець звітного періоду); “Грошові кошти та їх еквіваленти” (на кінець звітного періоду) |
||
| IR79 | “Дані про капітал та заборгованість” | Реєстр показників Вимоги Контролі IR79.xsd |
не використовуються | Квартальна | додаток №4, розділ 6, пункт 6.3, підпункт 6.3.3, таблиці 6, 7, 8, 11 | “Резервний капітал” (на кінець звітного періоду); “Неоплачений капітал” (на кінець звітного періоду); “Вилучений капітал” (на кінець звітного періоду); “Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги” та “Інші поточні зобов'язання” (на кінець звітного періоду) |
||
| IR8 | “Дані про достроково припинені договори страхування” | Реєстр показників Вимоги Контролі IR8.xsd |
H011 Код виду страхування H015 Тип страхувальника/страховика |
Квартальна | додаток №4, розділ 7 | “Перелік достроково припинених договорів страхування” | ||
| IR91 | "Дані про адекватність зобов'язань страховика, що здійснює страхування, інше, ніж страхування життя" | Реєстр показників Вимоги Контролі IR91.xsd |
H011 Код виду страхування | Річна | додаток 5, форма 1 | "Інформація про адекватність зобов'язань страховика, що здійснює страхування, інше, ніж страхування життя" | ||
| IR92 | "Дані про результат перевірки адекватності зобов'язань страховика щодо резерву довгострокових зобов'язань та резервів належних виплат страхових сум" | Реєстр показників Вимоги Контролі IR92.xsd |
H011 Код виду страхування | РІчна | додаток 5, форма 2, таблиці 1, 2 | “Результат перевірки адекватності зобов'язань страховика щодо резерву довгострокових зобов'язань"; “Результат перевірки адекватності зобов'язань страховика щодо резервів належних виплат страхових сум" |
||
| IR93 | "Дані щодо розкриття інформації про активи та зобов'язання страховика у розрізі валют та банківських металів" | Реєстр показників Вимоги Контролі IR93.xsd |
R030 Код валюти або банківського металу | РІчна | додаток 5, форма 2, таблиця 3 | "Розкриття інформації про активи та зобов'язання страховика у розрізі валют та банківських металів" | ||
| IR10 | “Дані про структуру активів, їх обтяжень, дотримання нормативу платоспроможності та достатності капіталу, нормативу ризиковості операцій та нормативу якості активів” | Реєстр показників Вимоги Контролі KOD_VALIDATION_IR10 IR10.xsd |
H011 Код виду страхування H026 Код виду обтяжень, обмежень щодо володіння активами H027 Код даних для розрахунку нормативів діяльності страхових організацій K040 Код країни K190 Рейтинг надійності
|
Квартальна | додаток 4, таблиця 1 | "Інформація щодо структури активів, їх обтяжень, дотримання нормативу платоспроможності та достатності капіталу, нормативу ризиковості операцій та нормативу якості активів" | ||
| IR11 | “Дані про структуру активів, дотримання нормативу платоспроможності та достатності капіталу, нормативу ризиковості операцій, нормативу якості активів” | Реєстр показників Вимоги Контролі KOD_VALIDATION_IR11 IR11.xsd |
H011 Код виду страхування H015 Тип страхувальника/страховика K040 Код країни K190 Рейтинг надійності
|
Квартальна | додаток 4, таблиці 2, 3 | “Інформація щодо структури активів та дотримання нормативу платоспроможності та достатності капіталу"; “Інформація щодо структури активів та дотримання нормативу платоспроможності та достатності капіталу, нормативу ризиковості операцій та нормативу якості активів" |
||
| IR12 | "Дані про набуття у власність/проведення дооцінки нерухомого майна" | Реєстр показників Вимоги Контролі KOD_VALIDATION_IR12 IR12.xsd |
H028 Код висновку рецензії | Квартальна | додаток 4, таблиці 4 | "Розкриття інформації щодо набуття у власність / проведення дооцінки нерухомого майна протягом звітного періоду, що обліковується на балансі" | ||
| OS1 | "Дані про остаточних ключових учасників та власників істотної участі учасника ринку небанківських фінансових послуг" | Реєстр показників Вимоги Контролі OS1.xsd |
K021 Код ознаки ідентифікаційного/реєстраційного коду/номеру K040 Код країни K151 Код типу особи |
Річна та у разі змін в структурі власності | Положення про вимоги до структури власності надавачів фінансових послуг, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 14.04.2021 № 30. | |||
| OS2 | "Дані реєстраційних документів фізичних осіб – остаточних ключових учасників та фізичних осіб – власників істотної участі учасника ринку небанківських фінансових послуг" | Реєстр показників Вимоги Контролі OS2.xsd |
H005 Код виду документа K021 Код ознаки ідентифікаційного/реєстраційного коду/номеру K040 Код країни |
Річна та у разі змін в структурі власності | ||||
| OS3 | "Дані про керівника та виконавця відомостей щодо остаточних ключових учасників та власників істотної участі учасника ринку небанківських фінансових послуг" | Реєстр показників Вимоги Контролі OS3.xsd |
не використовуються | Річна та у разі змін в структурі власності | ||||
| Кредитні спілки | FR0 | “Дані фінансової звітності” | Реєстр показників Вимоги Контролі KOD_VALIDATION_FR0 FR0.xsd 'FR0.xsd (зі звітної дати 01.10.2021) |
F061 Код ознаки операції F110 Код форми звітності H001 Код виду капіталу |
Квартальна | Національне положення (стандарт) бухгалтерського обліку 1 “Загальні вимоги до фінансової звітності”, затверджене наказом Міністерства фінансів України від 07 лютого 2013 року № 73 (зі змінами) | додатки №1, 3 | Баланс (Звіт про фінансовий стан); Звіт про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід); Звіт про рух грошових коштів (за прямим методом); Звіт про рух грошових коштів (за непрямим методом); Звіт про власний капітал; Перелік додаткових статей фінансової звітності |
| CR2 | “Дані про фінансову діяльність кредитної спілки” | Реєстр показників Вимоги Контролі KOD_VALIDATION_CR2 CR2.xsd |
не використовуються | Квартальна | Порядок складання та подання звітності кредитними спілками та об’єднаними кредитними спілками до Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг [розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 25.12.2003 № 177 зі змінами, внесених розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг від 09.04.2020 № 655] | додаток №2 | Звітні дані про фінансову діяльність кредитної спілки | |
| CR3 | “Дані про склад активів та пасивів кредитної спілки” | Реєстр показників Вимоги Контролі KOD_VALIDATION_CR3 CR3.xsd |
не використовуються | Квартальна | додаток №3 | Звітні дані про склад активів та пасивів кредитної спілки | ||
| CR4 | “Дані про доходи та витрати кредитної спілки” | Реєстр показників Вимоги Контролі KOD_VALIDATION_CR4 CR4.xsd |
не використовуються | Квартальна | додаток №4 | Звітні дані про доходи та витрати кредитної спілки | ||
| CR5 | “Дані для розрахунку необхідної суми резерву забезпечення покриття витрат від неповернених позичок” | Реєстр показників Вимоги Контролі KOD_VALIDATION_CR5 CR5.xsd |
S191 Код рівня прострочення кредитного договору | Квартальна | додаток №5 | Звітні дані про розрахунок необхідної суми резерву забезпечення покриття втрат від неповернених позичок кредитної спілки | ||
| CR6 | “Дані про кредитну діяльність кредитної спілки” | Реєстр показників Вимоги Контролі KOD_VALIDATION_CR6 CR6.xsd |
H040 Код залишку/операції за період | Квартальна | додаток №6 | Звітні дані про кредитну діяльність кредитної спілки | ||
| CR7 | “Дані про кошти, залучені кредитною спілкою від юридичних осіб” | Реєстр показників Вимоги Контролі KOD_VALIDATION_CR7 CR7.xsd |
K012 Код виду установи S181 Початковий строк погашення (узагальнений) |
Квартальна | додаток №7 | Звітні дані про залучені кошти від юридичних осіб | ||
| CR8 | “Дані про діяльність відокремлених підрозділів кредитної спілки” | Реєстр показників Вимоги Контролі KOD_VALIDATION_CR8 CR8.xsd |
не використовуються | Квартальна | додаток №8 | Звітні дані про діяльність відокремлених підрозділів кредитної спілки | ||
| CR9 | “Дані щодо здійснення кредитними спілками операцій із внесками (вкладами) членів кредитної спілки на депозитні рахунки” | Реєстр показників Вимоги Контролі KOD_VALIDATION_CR9 CR9.xsd |
не використовуються | Квартальна | додаток №9 | Звітні дані щодо здійснення кредитними спілками операцій із внесками (вкладами) членів кредитної спілки на депозитні рахунки | ||
| CR10 | “Дані про окремі зобов’язання за кредитами, виданими кредитноми спілками” | Реєстр показників Вимоги Контролі KOD_VALIDATION_CR10 CR10.xsd |
не використовуються | Квартальна | додатки №10, 11 | Звітні дані про залишки зобов’язань за кредитами десяти членів кредитної спілки; Звітні дані про залишки зобов'язань за кредитними договорами пов’язаних з кредитною спілкою осіб |
||
| CR11 | “Дані про дотримання кредитною спілкою фінансових нормативів та обмежень щодо ризиків за операціями з фінансовими активами” | Реєстр показників Вимоги Контролі KOD_VALIDATION_CR11 CR11.xsd |
не використовуються | Квартальна | додаток №12 | Звітні дані про дотримання кредитною спілкою фінансових нормативів та обмежень щодо ризиків за операціями з фінансовими активами | ||
| Фінансові компанії | FR0 | “Дані фінансової звітності” | Реєстр показників Вимоги Контролі KOD_VALIDATION_FR0 FR0.xsd 'FR0.xsd (зі звітної дати 01.10.2021) |
F061 Код ознаки операції F110 Код форми звітності H001 Код виду капіталу |
Квартальна | Національне положення (стандарт) бухгалтерського обліку 1 “Загальні вимоги до фінансової звітності”, затверджене наказом Міністерства фінансів України від 07 лютого 2013 року № 73 (зі змінами) | додатки №1, 3 | Баланс (Звіт про фінансовий стан); Звіт про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід); Звіт про рух грошових коштів (за прямим методом); Звіт про рух грошових коштів (за непрямим методом); Звіт про власний капітал; Перелік додаткових статей фінансової звітності |
| Національне положення (стандарт) бухгалтерського обліку 25 “Спрощена фінансова звітність”, затверджене наказом Міністерства фінансів України від 25 лютого 2000 № 39 (зі змінами) | додатки №1, 2 | Баланс; Звіт про фінансові результати |
||||||
| FR1 | “Дані консолідованої фінансової звітності” | Реєстр показників Вимоги Контролі KOD_VALIDATION_FR1 FR1.xsd |
F061 Код ознаки операції H001 Код виду капіталу |
Квартальна | Національне положення (стандарт) бухгалтерського обліку 1 “Загальні вимоги до фінансової звітності”, затверджене наказом Міністерства фінансів України від 07 лютого 2013 року № 73 (зі змінами) | додатки №2, 3 | Консолідований баланс (Звіт про фінансовий стан); Консолідований звіт про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід); Консолідований звіт про рух грошових коштів (за прямим методом); Консолідований звіт про рух грошових коштів (за непрямим методом); Консолідований звіт про власний капітал; Перелік додаткових статей фінансової звітності |
|
| LR1 | “Дані про обсяг та кількість укладених та виконаних договорів з надання фінансових послуг” | Реєстр показників Вимоги Контролі KOD_VALIDATION_LR1 LR1.xsd |
H020 Код виду фінансової послуги H021 Код виду фінансового активу K030 Код резидентності Z220 Код виду клієнта |
Квартальна | Порядок надання звітності фінансовими компаніями, фінансовими установами - юридичними особами публічного права, довірчими товариствами, а також юридичними особами - суб'єктами господарювання, які за своїм правовим статусом не є фінансовими установами, але мають визначену законами та нормативно-правовими актами Держфінпослуг або Нацкомфінпослуг можливість надавати послуги з фінансового лізингу [розпорядження Національної комісії, що здійснюєдержавне регулювання у сфері ринків фінансових послуг від 26.09.2017 № 3840 (зі змінами)] | додаток №7 | Довідка про обсяг та кількість укладених та виконаних договорів з надання фінансових послуг | |
| LR2 | “Дані про вартість активів, щодо яких лізингодавцем укладені договори фінансового лізингу та про джерела фінансування нових договорів фінансового лізингу” | Реєстр показників Вимоги Контролі KOD_VALIDATION_LR2 LR2.xsd |
D084 Код виду активу H065 Код джерела фінансування лізингової компанії K090 Код галузі економічної діяльності S183 Коди початкових строків погашення (узагальнені) |
Квартальна | додаток №8 | Інформація про вартість активів, щодо яких лізингодавцем укладені договори фінансового лізингу; Інформація про джерела фінансування нових договорів фінансового лізингу |
||
| LR3 | “Дані про обсяг і кількість укладених та виконаних договорів фінансового лізингу” | Реєстр показників Вимоги Контролі KOD_VALIDATION_LR3 LR3.xsd |
K011 Код виду клієнта/установи K030 Код резидентності |
Квартальна | Інформація про обсяг і кількість укладених та виконаних договорів фінансового лізингу | |||
| LR4 | “Дані про укладені та виконані договори факторингу, інформація про рух обсягу дебіторської заборгованості, набутої за договорами факторингу” | Реєстр показників Вимоги Контролі KOD_VALIDATION_LR4 LR4.xsd |
K011 Код виду клієнта/установи K030 Код резидентності H061 Код виду факторингу K090 Код галузі економічної діяльності K014 Код типу клієнта банку |
Квартальна | додаток №9 | Довідка про укладені та виконані договори факторингу; Інформація про укладені та виконані договори факторингу; Інформація про рух обсягу дебіторської заборгованості, набутої за договорами факторингу |
||
| LR5 | “Дані про обсяг та кількість договорів гарантії” | Реєстр показників Вимоги Контролі KOD_VALIDATION_LR5 LR5.xsd |
H067 Стан договору H068 Тип суб'єкта договору |
Квартальна | додаток №10 таблиця 1, додаток №11 таблиця 1 | Довідка про обсяги та кількість наданих фінансових послуг за договорами гарантії; Довідка про обсяги та кількість наданих фінансових послуг за договорами поруки |
||
| LR6 | “Дані про стан виконання та причини припинення договорів гарантії” | Реєстр показників Вимоги Контролі KOD_VALIDATION_LR6 LR6.xsd |
не використовуються | Квартальна | додаток №10 таблиця 2, додаток №11 таблиця 2 | Довідка про обсяги та кількість наданих фінансових послуг за договорами гарантії; Довідка про обсяги та кількість наданих фінансових послуг за договорами поруки |
||
| LR7 | “Дані про укладені та виконані договори з надання коштів у позику, в тому числі і на умовах фінансового кредиту, інформація про рух обсягу дебіторської заборгованості за виданими кредитами/позиками” | Реєстр показників Вимоги Контролі KOD_VALIDATION_LR7 LR7.xsd |
K014 Код типу клієнта банку K030 Код резидентності H062 Код cпособу укладання договору H063 Код наявності кредитних посередників H064 Код виду наданих ресурсів K090 Код галузі економічної діяльності S186 Початковий строк погашення S261 Код виду кредитів за цільовим спрямуванням |
Квартальна | додаток №12 | Довідка про укладені та виконані договори з надання коштів у позику, в тому числі і на умовах фінансового кредиту; Інформація про укладені та виконані договори з надання коштів у позику, в тому числі і на умовах фінансового кредиту; Інформація про рух обсягу дебіторської заборгованості за виданими кредитами/позиками |
||
| LR81 | “Інформація про довірче товариство” | Реєстр показників Вимоги Контролі LR81.xsd |
Z220 Код виду клієнта | Квартальна | додаток №13 таблиця 1 | Інформація про довірче товариство | ||
| LR82 | “Інформація про довірених осіб довірчого товариства” | Реєстр показників Вимоги Контролі LR82.xsd |
не використовуються | Квартальна | додаток №13 таблиця 2 | Інформація про довірених осіб | ||
| LR83 | “Інформація про цінні папери в розпорядженні довірчого товариства” | Реєстр показників Вимоги Контролі LR83.xsd |
S130 Код виду фінансового інструменту | Квартальна | додаток №13 таблиця 3 | Інформація про цінні папери в розпорядженні | ||
| LR9 | “Дані про структуру основного капіталу та активи фінансової установи” | Реєстр показників Вимоги Контролі KOD_VALIDATION_LR9 LR9.xsd |
не використовуються | Квартальна | додаток №14, додаток №15 таблиця 1 | Інформація щодо структури основного капіталу фінансової установи; Інформація щодо активів фінансової установи |
||
| LR10 | “Дані про рахунки фінансової компанії в банківських установах” | Реєстр показників Вимоги Контролі KOD_VALIDATION_LR10 LR10.xsd |
H002 Група активів фінансової компанії за ступенем ризику R030 Код валюти або банківського металу |
Квартальна | додаток №15 таблиця 2 | Інформація щодо рахунків фінансової компанії в банківських установах | ||
| LR11 | “Дані про структуру інвестицій фінансової компанії” | Реєстр показників Вимоги Контролі LR11.xsd 'LR11.xsd (зі звітної дати 01.10.2021) |
H002 Група активів фінансової компанії за ступенем ризику S130 Код виду фінансового інструменту |
Квартальна | Додаток 15 таб 3 | Структура інвестицій фінансової компанії | ||
| LR12 | “Дані про великі ризики фінансової установи” | Реєстр показників Вимоги Контролі LR12.xsd |
не використовуються | Квартальна | Додаток 16 | Інформація про великі ризики фінансової установи | ||
| OS1 | "Дані про остаточних ключових учасників та власників істотної участі учасника ринку небанківських фінансових послуг" | Реєстр показників Вимоги Контролі OS1.xsd |
K021 Код ознаки ідентифікаційного/реєстраційного коду/номеру K040 Код країни K151 Код типу особи |
Річна та у разі змін в структурі власності | Положення про вимоги до структури власності надавачів фінансових послуг, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 14.04.2021 № 30. | |||
| OS2 | "Дані реєстраційних документів фізичних осіб – остаточних ключових учасників та фізичних осіб – власників істотної участі учасника ринку небанківських фінансових послуг" | Реєстр показників Вимоги Контролі OS2.xsd |
H005 Код виду документа K021 Код ознаки ідентифікаційного/реєстраційного коду/номеру K040 Код країни |
Річна та у разі змін в структурі власності | ||||
| OS3 | "Дані про керівника та виконавця відомостей щодо остаточних ключових учасників та власників істотної участі учасника ринку небанківських фінансових послуг" | Реєстр показників Вимоги Контролі OS3.xsd |
не використовуються | Річна та у разі змін в структурі власності | ||||
| Лізингодавці | LR1 | “Дані про обсяг та кількість укладених та виконаних договорів з надання фінансових послуг” | Реєстр показників Вимоги Контролі KOD_VALIDATION_LR1 LR1.xsd |
H020 Код виду фінансової послуги H021 Код виду фінансового активу K030 Код резидентності Z220 Код виду клієнта |
Квартальна | Порядок надання звітності фінансовими компаніями, фінансовими установами - юридичними особами публічного права, довірчими товариствами, а також юридичними особами - суб'єктами господарювання, які за своїм правовим статусом не є фінансовими установами, але мають визначену законами та нормативно-правовими актами Держфінпослуг або Нацкомфінпослуг можливість надавати послуги з фінансового лізингу [розпорядження Національної комісії, що здійснюєдержавне регулювання у сфері ринків фінансових послуг від 26.09.2017 № 3840 (зі змінами)] | додаток №7 | Довідка про обсяг та кількість укладених та виконаних договорів з надання фінансових послуг |
| LR2 | “Дані про вартість активів, щодо яких лізингодавцем укладені договори фінансового лізингу та про джерела фінансування нових договорів фінансового лізингу” | Реєстр показників Вимоги Контролі KOD_VALIDATION_LR2 LR2.xsd |
D084 Код виду активу H065 Код джерела фінансування лізингової компанії K090 Код галузі економічної діяльності S183 Коди початкових строків погашення (узагальнені) |
Квартальна | додаток №8 | Інформація про вартість активів, щодо яких лізингодавцем укладені договори фінансового лізингу; Інформація про джерела фінансування нових договорів фінансового лізингу |
||
| LR3 | “Дані про обсяг і кількість укладених та виконаних договорів фінансового лізингу” | Реєстр показників Вимоги Контролі KOD_VALIDATION_LR3 LR3.xsd |
K011 Код виду клієнта/установи K030 Код резидентності |
Квартальна | Інформація про обсяг і кількість укладених та виконаних договорів фінансового лізингу | |||
| OS1 | "Дані про остаточних ключових учасників та власників істотної участі учасника ринку небанківських фінансових послуг" | Реєстр показників Вимоги Контролі OS1.xsd |
K021 Код ознаки ідентифікаційного/реєстраційного коду/номеру K040 Код країни K151 Код типу особи |
Річна та у разі змін в структурі власності | Положення про вимоги до структури власності надавачів фінансових послуг, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 14.04.2021 № 30. | |||
| OS2 | "Дані реєстраційних документів фізичних осіб – остаточних ключових учасників та фізичних осіб – власників істотної участі учасника ринку небанківських фінансових послуг" | Реєстр показників Вимоги Контролі OS2.xsd |
H005 Код виду документа K021 Код ознаки ідентифікаційного/реєстраційного коду/номеру K040 Код країни |
Річна та у разі змін в структурі власності | ||||
| OS3 | "Дані про керівника та виконавця відомостей щодо остаточних ключових учасників та власників істотної участі учасника ринку небанківських фінансових послуг" | Реєстр показників Вимоги Контролі OS3.xsd |
не використовуються | Річна та у разі змін в структурі власності | ||||
| Ломбарди | LRB | “Дані про склад активів та пасивів ломбарду” | Реєстр показників Вимоги Контролі KOD_VALIDATION_LRB LRB.xsd |
не використовуються | Квартальна | Порядок складання та подання звітності ломбардами до Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг [розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 04.11.2004 року № 2740 (зі змінами)] | додаток №2 | Звіт про склад активів та пасивів ломбарду |
| LRD | “Дані про діяльність ломбарду” | Реєстр показників Вимоги Контролі KOD_VALIDATION_LRD LRD.xsd |
не використовуються | Квартальна | додаток №3 | Звіт про діяльність ломбарду | ||
| OS1 | "Дані про остаточних ключових учасників та власників істотної участі учасника ринку небанківських фінансових послуг" | Реєстр показників Вимоги Контролі OS1.xsd |
K021 Код ознаки ідентифікаційного/реєстраційного коду/номеру K040 Код країни K151 Код типу особи |
Річна та у разі змін в структурі власності | Положення про вимоги до структури власності надавачів фінансових послуг, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 14.04.2021 № 30. | |||
| OS2 | "Дані реєстраційних документів фізичних осіб – остаточних ключових учасників та фізичних осіб – власників істотної участі учасника ринку небанківських фінансових послуг" | Реєстр показників Вимоги Контролі OS2.xsd |
H005 Код виду документа K021 Код ознаки ідентифікаційного/реєстраційного коду/номеру K040 Код країни |
Річна та у разі змін в структурі власності | ||||
| OS3 | "Дані про керівника та виконавця відомостей щодо остаточних ключових учасників та власників істотної участі учасника ринку небанківських фінансових послуг" | Реєстр показників Вимоги Контролі OS3.xsd |
не використовуються | Річна та у разі змін в структурі власності | ||||
| Страхові та/або перестрахові брокери | FR0 | “Дані фінансової звітності” | Реєстр показників Вимоги Контролі KOD_VALIDATION_FR0 FR0.xsd 'FR0.xsd (зі звітної дати 01.10.2021) |
F061 Код ознаки операції F110 Код форми звітності H001 Код виду капіталу |
Квартальна | Національне положення (стандарт) бухгалтерського обліку 1 “Загальні вимоги до фінансової звітності”, затверджене наказом Міністерства фінансів України від 07 лютого 2013 року № 73 (зі змінами) | додатки №1, 3 | Баланс (Звіт про фінансовий стан); Звіт про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід); Звіт про рух грошових коштів (за прямим методом); Звіт про рух грошових коштів (за непрямим методом); Звіт про власний капітал; Перелік додаткових статей фінансової звітності |
| Національне положення (стандарт) бухгалтерського обліку 25 “Спрощена фінансова звітність”, затверджене наказом Міністерства фінансів України від 25 лютого 2000 № 39 (зі змінами) | додатки №1, 2 | Баланс; Звіт про фінансові результати |
||||||
| FR1 | “Дані консолідованої фінансової звітності” | Реєстр показників Вимоги Контролі KOD_VALIDATION_FR1 FR1.xsd |
F061 Код ознаки операції H001 Код виду капіталу |
Квартальна | Національне положення (стандарт) бухгалтерського обліку 1 “Загальні вимоги до фінансової звітності”, затверджене наказом Міністерства фінансів України від 07 лютого 2013 року № 73 (зі змінами). | додатки №2, 3 | Консолідований баланс (Звіт про фінансовий стан); Консолідований звіт про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід); Консолідований звіт про рух грошових коштів (за прямим методом); Консолідований звіт про рух грошових коштів (за непрямим методом); Консолідований звіт про власний капітал; Перелік додаткових статей фінансової звітності |
|
| IR5 | "Дані про надання посередницьких послуг у страхуванні та/або перестрахуванні" | Реєстр показників Вимоги Контролі IR5.xsd |
H016 Код предмету договору страхування H017 Код розрахунку за договором страхування та/або перестрахування K030 Код резидентності Z220 Код виду клієнта |
Квартальна | Порядок складання та подання звітності страхових та/або перестрахових брокерів [розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 04.08.2005 року № 4421 (зі змінами)] | додаток, розділ ІІ, пункт 1 | Відомості про надання посередницьких послуг у страхуванні та/або перестрахуванні | |
| IR52 | “Дані про розподіл між страховиками/перестраховиками страхових/перестрахових платежів за договорами страхування/перестрахування, укладеними при посередництві страхового/перестрахового брокера” | Реєстр показників Вимоги Контролі IR52.xsd |
H016 Код предмету договору страхування H018 Код типу договору перестрахування K040 Код країни |
Квартальна | додаток, розділ ІІ, пункти 2, 3 | Розподіл між страховиками страхових платежів за договорами страхування, укладеними при посередництві страхового брокера; Розподіл між перестраховиками перестрахових платежів за договорами перестрахування, укладеними при посередництві перестрахового брокера |
||
| IR53 | “Дані про надання інших посередницьких послуг у страхуванні/перестрахуванні” | Реєстр показників Вимоги Контролі IR53.xsd |
H023 Код виду діяльності страхових та/або перестрахових брокерів K040 Код країни Z220 Код виду клієнта |
Квартальна | додаток, розділ ІІ, пункт 4 | Відомості про надання посередницьких послуг у страхуванні та/або перестрахуванні, інших, ніж зазначені у пункті 1 розділу ІІ цього додатка | ||
1. Перелік довідників, що використовуються для формування показників звітності небанківських фінансових установ (перенесено на сторінку "Довідники для складання звітності").
2. Метрики, що використовуються в реєстрах показників звітності небанківських фінансових установ.
На виконання вимог Закону України “Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення” відповідно до Правил 120 (зі змінами) учасники ринку фінансових послуг надають також наступні файли з показниками звітності:
| № файла | Періодичність | Назва файла | Респонденти |
| 2HX | Двічі на рік | "Інформація з питань управління ризиками у сфері фінансового моніторингу" | Усі суб’єкти первинного фінансового моніторингу |
| 2JX | Квартальна | "Дані про взаємодію небанківських установ зі спеціально уповноваженим органом та про обсяги операцій клієнтів" | Небанківські установи - суб’єкти первинного фінансового моніторингу |
| 2KX | Місячна | "Дані про рахунки, на яких обліковуються кошти осіб, зазначених у санкційних списках, та про спроби проведення фінансових операцій такими особами/на користь таких осіб" | Відповідно до пункту 21 Постанови № 654* інформацію подають: 1) небанківські фінансові установи, оператори поштового зв’язку, які отримали генеральну ліцензію Національного банку України на здійснення валютних операцій/ліцензію Національного банку України на здійснення валютних операцій, та/або 2) небанківські установи-резиденти/небанківські фінансові установи-резиденти, оператори поштового зв’язку, які є платіжними організаціями та/або членами/учасниками платіжних систем |
| 2LX | Квартальна | "Дані про обсяги, спосіб та мету переказу для оцінки ризиків у сфері фінансового моніторингу" | Небанківські фінансові установи, які є платіжними організаціями та/або членами/учасниками платіжних систем, оператори поштового зв’язку, які надають послуги з переказу коштів (поштового переказу) |
* Постанова Правління Національного банку України від 01.10.2015 № 654 "Про забезпечення реалізації і моніторингу ефективності персональних спеціальних економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій)" (зі змінами).
Корисні посилання